Как получить налоговый вычет за обучение

Содержание статьи

В данной статье мы поговорим о том, как получить налоговый вычет за обучение в 2023 году. Расскажем как оформить документы, какие нужны документы для вычета за обучение и расскажем какую сумму можно получить.

Каким образом происходит налоговый вычет за обучение в 2023 году?

Если вы собрались возвращать часть своих расходов за обучение, то этот тип налогового вычета можно отнести к социальному налоговому вычету. Этот тип вычета получают за учёбу в различных образовательных учреждениях (в том числе за учебу в автошколе и курсах по повышению квалификации). Форма обучения не важна. Для налогового вычета подойдет даже дистанционное образование. 

Одним из обязательных условий получения вычета является образовательная лицензия учебного заведения. Вычет можно получить в срок не позднее трех лет после оплаты обучения в образовательном учреждении. Вы можете обратиться с заявлением на вычет сразу по нескольким типам вычетов за один год. Не важно, за продажу ли жилья, за учебу или лечение. 

Какие категории граждан могут получить налоговый вычет за обучение?

  • официально трудоустроенный гражданин РФ, платящий НДФЛ;
  • вышеуказанный гражданин, который хочет получить вычет за учебу своих родственников, возраст который не превышает 24 лет;

Примечание: родственники должны обучаться в очной форме, а договор должен быть составлен от лица претендующего на вычет лица (брат, сестра и т.д.);

  • гражданин иностранного государства, проживающий на территории страны более 183 дней в году и платящий подоходный налог.

Невозможно получить вычет:

при упрощенной системе налогооблажения или при едином налоге на вмененный доход; 

– обучение в образовательном учреждении проходит за счет средств материнского капитала. 

Сумма вычета за обучение в 2023 году.

Всего можно получить 13% от итоговой суммы за обучение, но не больше, чем: 15 600 рублей в год за свое обучение или обучение родственников, 6 500 рублей за каждого ребенка. Общий лимит социального налогового вычета составляет 120 000 рублей. При том лишь условии, если оплачивается обучение детей, то максимальная сумма равна 50 000 рублей на каждого ребенка. 

Какие детали нужно знать о налоговом вычете за обучение в 2023 году?

  • Лимиты, описанные выше, также учитываются в общих социальных налоговых вычетах. 
  • Вы не сможете вернуть большую сумму, чем уплаченный подоходный налог за год
  • Если вы не использовали социальный вычет полностью, то его остаток пропадет (сгорит)
  • Вы можете вернуть затраты на обучение, даже если учились за границей. 

Пример расчета налогового вычета за обучение в 2023 году:

Иван Иванов оплатил обучение в нашем учебном центре за 10 000 рублей. В 2022 году заработная плата Ивана в месяц была равна 40 000 рублей. Итого за год он заплатил 62 400 рублей подоходного налога. По закону за обучение он вернет себе обратно 10 000 * 13%= 1300 рублей. 

Иван заплатил государству более 1 300 рублей, а сумма расходов для получения вычета меньше 120 000 рублей, то Иван без проблем получил причитающийся ему вычет в 1 300 рублей. 

Если же на обучение за год было бы потрачено более 120 000 рублей, то Иван мог бы вернуть лимит в размере 15 600 рублей. 

Какие документы нужны для налогового вычета?

С организации/учебного заведения, где проводилось обучение нужно:

  1. Копия договора на обучение
  2. Копия лицензии на оказание образовательных услуг или документа подтверждающего статус образовательного учреждения 

Работодатель: 

Справка о доходах 2-НДФЛ со всех мест работы за отчетный период.

Тот, кто оформляет налоговый вычет: 

  • Электронный чек или другие платежные документы, подтверждающие оплату обучения в учебном заведении, копия паспорта РФ.
  • Для того, чтобы заверить копии документов, подающему вычет, необходимо расписаться на каждой из страниц и обязательно указать дату. 
  • Если документы относятся к иностранному заведению и на иностранном языке, то обязательно нужно сделать нотариально заверенный перевод. 
  • Для более точной информации лучше обратиться в местное отделение налоговой, чтобы точнее узнать специфику получения вычета в вашем регионе. 

Как получить документы для налогового вычета?

Вы можете запросить ее у наших менеджеров, мы подготовим все документы для подачи в налоговую инспекцию и вышлем вам их по почте. 

Важно: за один год подается лишь одна декларация. Если подать вторую, то первая утратит свою силу. 

На сайте налоговой заполнить декларацию можно по ссылке:

https://www.nalog.ru/rn77/program//5961249/

Размер прикрепленных документов не должен превышать более 20 мб. 

Как правильно подать документы в налоговую?

1. Онлайн через сайт налоговой.

2. Через мобильное приложение ФНС России

3. Через сайт ГосУслуг

4. Подать заявление лично в отделении налоговой по месту прописки.

Налоговый вычет можно оформить через прямого работодателя. 

Сначала нужно подготовить копии документов для социального налогового вычета;

Получить из налоговой уведомление о праве на вычет;

Через 30 дней придет уведомление из налоговой;

Далее вам нужно отдать его в бухгалтерию своего работодателя;

Теперь вы получите прибавку к зарплате.

Таким образом, с вашей зарплаты не будет удерживаться 13% НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма возвращаемого налога. 

Важно:

  • Сохраняйте договоры из учебного заведения вместе с чеками и квитанциями
  • Налоговый вычет может получить только гражданин, платящий подоходный налог
  • Вычет можно получить в течение трех лет после оплаты обучения
  • Налоговая декларация подается отдельно каждый год
  • Все оригиналы документов должны быть у вас, на случай, если потребуется проверить их подлинность
  • Не пользуйтесь услугами третьих лиц для подачи документов для налогового вычета.

Можно ли получить вычет за обучение? Ответ: да, можно. Просто следуйте нашим рекомендациям!